▲「數位新台幣」是由央行發行的法定貨幣，其建立在人們對台灣央行信用的信賴基礎。（示意圖／記者梁建裕）

記者潘姿吟／台北報導

賴清德副總統擔任行政院長的時候，曾在2017年11月25日宣示，2025年行動支付普及率達9成。當時，一度喊出的政策配套措施，包含政策宣導、法規鬆綁，與搭配資訊安全產業以建立友善行動支付環境等。2018年2月25日，新任央行總裁楊金龍上任後不久，就出現了「央行數位貨幣」的討論，也就是「數位新台幣」。這是一種數位形式的法定貨幣，由中央銀行發行，英文為Central Bank Digital Currency，簡稱CBDC。

貨幣發展的下一步？　陳冲：以軟體為基礎的貨幣

在正式進入數位新台幣（CBDC）之前，我們需要先瞭解現有的貨幣體系。現在大多數人使用的貨幣，稱為「法定貨幣」（Fiat Currency），如：美元、人民幣、台幣等。

為什麼會冠上「法定」二字？從物理學角度來看，新台幣紙鈔和硬幣只是「紙張」和「金屬」，但在透過中央銀行以國家信用為支撐，再藉由法律規範和稅收等手段，創造和穩定了紙鈔和硬幣的價值，於是稱之為「法定貨幣」。因此，使用新台幣作為交易媒介，完全基於人們對台灣央行信用的信賴基礎。

目前，世界通行的貨幣形態其實是經過漫長的演變。從以物易物、錢幣、鈔票、塑膠貨幣（如轉帳卡、信用卡）時代，一直到進入電子支付時代，開始將貨幣價值以電子形式預先儲存在晶片卡（例如：悠遊卡、一卡通等電子票證）中，或者透過手機、電腦上的支付帳戶APP、電子錢包等軟體，使用網路傳輸移轉電子貨幣。

從過去以金屬為基礎（metal-based）到鈔票為基礎（paper-based），前行政院院長、現任新世代金融基金會董事長陳冲談未來的發展，「可能自然轉變為以軟體為基礎的形式（software-based）。」16年前，他已經公開呼籲央行要有未雨綢繆之策。

金融研訓院金融訓練發展中心副所長張凱君指出：「貨幣一國主權的象徵，反映出該國家的經濟實力和政治地位。尤其大國、強國，一定會特別在意，不可能在國際市場上讓話語權旁落。」他觀察美國對CBDC的態度，本來很慢，後來開始有些動作，真的投入資源研究。

▲貨幣是彰顯國家主權的重要工具，金融研訓院金融訓練發展中心副所長張凱君指出，在CBDC的賽道上，大國無不搶先卡位。（圖／記者梁建裕攝）

什麼是CBDC？把錢放在手機裡　不再是科幻電影

CBDC議題備受關注與Meta（Facebook）的臉書幣Diem計畫（之前稱為Libra）密不可分。2019年，Facebook宣布將發行自己的數位貨幣Libra，引起全球金融監管機構和各國政府的關切，與意識到數位貨幣的重要性。由於擔心Libra將對傳統金融系統造成威脅，甚至對全球經濟帶來風險，反而為各國政府領導的央行數位貨幣（CBDC）的發展提供了動力和機會。

為此，國際清算銀行（BIS）與美、加、英、歐、日、瑞士、瑞典等7國的央行，在2020年，共同訂定3項「CBDC基本原則」：無害」、「共存」及「創新與效率」，做為發行CBDC的基礎。

▲2019年Facebook宣布將推行Libra計劃，因可能對國家貨幣的主導地位造成威脅，被G7阻止，因此，CBDC成為各國政府推動金融科技創新的重要方向。（圖／路透）

什麼是CBDC？不同於比特幣、以太幣等加密貨幣，CBDC是政府背書的數位貨幣。

政大科技變革與金融創新研究中心主任、法學院副教授臧正運，從貨幣學理的角度說明：「央行原本發行的紙鈔與硬幣，換成數位形式就是CBDC。台灣央行發行的新台幣就稱為『數位新台幣』或『央行數位貨幣』。」其實概念不複雜，只是很多人被新名詞搞混而已。

重點是，每個使用CBDC的人，應該都要能像使用實體新台幣一樣，便利且安全地完成消費、支付、匯款等交易。

簡單來說，任何錢不管是實體的、還是虛擬的，都要有一個地方存放。使用數位貨幣的情境，就像將現金放進手機錢包，而不是使用實體貨幣開啟錢包。雖然聽起來像科幻電影，但金錢流通的概念相同，只是使用數位貨幣和數位錢包的情境，在現實世界中無法看到或摸到。

▲政大科技變革與金融創新研究中心主任、法學院副教授臧正運，描述著使用CBDC的情境。（圖／記者梁建裕攝）

張凱君這麼看CBDC，「它其實就像個加強版的電子支付。」仔細想想，我們與所謂的「數位新台幣」生活，距離其實沒有差很遠。台灣作為一個金融發達國家，在電子支付這條路上也走了一段時間。當我們進行匯款時，其實從來沒有真正看到錢，只是在存摺上看到數字，因為有一個中介機構在幫我們記錄交易（記賬）。

如果雇主能夠直接把薪資轉入員工的數位錢包，員工就不用再經過繁複的綁定、提領、儲值等步驟，直接消費就像從口袋掏錢。如果能做到這一步，其實就已經差不多了。關鍵就在，補強中間的斷點。

對此，2020年9月起，央行工作小組找來財金公司、外部技術團隊一起參與雛形平台開發，以及5家銀行參與設計與模擬試驗，結合銀行金融中介實務作業，目的主要就是從各種情境驗證中做調校。

台新金控資訊長孫一仕表示：「我們是全台灣第1名的信用卡收單銀行，考慮到CBDC將是未來趨勢，希望透過參與來了解新的業務模式和支付工具，看看是否可以提供商家更好的服務。在這個過程中，我們確實累積了一些經驗。」去年6月，台新銀行配合央行，在金融資訊系統年會中展示了試驗成果，「相比之下，日本、美國、歐元，都沒有更具體的運作。」孫一仕說，台灣算是跑得比較快的。

增加新興的支付方式，對商家是否有不同的影響？孫一仕認為還要再觀察。他指出，這主要取決於各種特定情況，譬如買一份臭豆腐需支付60元，店家不接受信用卡或電子支付，但可能會接受CBDC，因為不需要多一層手續費。這是當CBDC被視為實體現金時的情況。

▲台新金控資訊長孫一仕指出，CBDC對店家影響，依各種特定情境而不同。（圖／記者梁建裕攝）

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